Ваш адвокат в Москве:
+7(916)700 1700
Главная Услуги Стоимость услуг Контакты
  • Адвокат Арунов Андрей Андреевич / адвокат по гражданским делам, адвокат в гражданском процессе, семейный адвокат, адвокат по наследственным делам, адвокат по наследственным спорам, автоадвокат, нужен адвокат / адвокат по гражданским делам, адвокат в гражданском процессе, семейный адвокат, адвокат по наследственным делам, адвокат по наследственным спорам, автоадвокат, нужен адвокат
    Административные правонарушения
  • Адвокат Арунов Андрей Андреевич / адвокат по гражданским делам, адвокат в гражданском процессе, семейный адвокат, адвокат по наследственным делам, адвокат по наследственным спорам, автоадвокат, нужен адвокат / адвокат по гражданским делам, адвокат в гражданском процессе, семейный адвокат, адвокат по наследственным делам, адвокат по наследственным спорам, автоадвокат, нужен адвокат
    Жилищные споры
  • Адвокат Арунов Андрей Андреевич / адвокат по гражданским делам, адвокат в гражданском процессе, семейный адвокат, адвокат по наследственным делам, адвокат по наследственным спорам, автоадвокат, нужен адвокат / адвокат по гражданским делам, адвокат в гражданском процессе, семейный адвокат, адвокат по наследственным делам, адвокат по наследственным спорам, автоадвокат, нужен адвокат
    Договорное право
  • Адвокат Арунов Андрей Андреевич / адвокат по гражданским делам, адвокат в гражданском процессе, семейный адвокат, адвокат по наследственным делам, адвокат по наследственным спорам, автоадвокат, нужен адвокат / адвокат по гражданским делам, адвокат в гражданском процессе, семейный адвокат, адвокат по наследственным делам, адвокат по наследственным спорам, автоадвокат, нужен адвокат
    Недвижимость и строительство

Бухгалтер требует счет-фактуру, чтобы вернуть потраченные мной деньги по товарному и кассовому чекам. Права ли она?

Если где вы покупаете товар, в документах (товарный чек, или кассовый чек) указан НДС, то бухгалтер права, обязательно требуйте с фирмы счет-фактуру, она является главным документом для вычета НДС, если же нет НДС, то и счет фактура не нужна, а фирмы которые работают с НДС, обязаны выписывать счет-фактуру, требуйте с них. В чем бухгалтер не права так это то что она не все денежные средства, потраченные вами вам не вернули, а что так трудно попросить с той фирмы сч. фактуру?

Суды считают, что при взаимозачете обязательств по реализации условия вычета по НДС с авансов для продавца выполняются пост. 18 000 руб. принят к вычету НДС с аванса в связи с расторжением договора и проведением зачета взаимных требований.

Конечно это не единственный документ, подтверждающий покупку с НДС, но к вычету этот НДС взять нельзя, можно списать в расходы. Деньги потраченные в производственных целях работником, работодатель (ЗАО) обязан возместить, если есть оправдательные документы (кассовый и товарный чеки) . Обратитесь к директору, он представитель работодателя (ЗАО) , иначе напишите заявление в прокуратуру, они следят за соблюдением ТК. Бухгалтер только счетный работник, он следит за правильностью учета, хранит капитал собственников (акционеров) , он не распоряжается ДС, он может только советовать руководству, как поступить, а дело руководства принимать решения, в т. ч. и по неукоснительному соблюдению ТК.

Если вы каски покупали в магазине, и вам выдали кассовый чек, где указан вт. ч. НДС, то вы пойдите в тот магазин и попросите с-ф. Я уверена они вам не откажут, если они работают с НДС. Если же в товарном чеке и в кассовом чеке НДС не цуказан, значит организация работает без НДС. И ни какого с-ф. не надо. Счет-фактуры служит доп. документом лишь для принятия и возмещения НДС, но если НДС нет-значит на нет и отвта нет. Пусть ваша бухгалтерша читает "Порядок использования и заполнения счетов-фактур. "

Ваш бухгалтер не права. Если вы покупали товар в розничной торговле. Вам должны возместить всю потраченную сумму на основании авансового отчета (товарного чека и кассового чека) . Просто у вашего предприятия при этом не возникает НДС к зачету и это их проблемы. Если вы покупали в оптовой торговле и продавец работает с НДС, то нужно взять сч/ф у продавца и тогда ваш бухгалтер права требуя сч/ф, но она не права что возмещает вам сумму за минусом НДС, в любом случае будет или нет сч/ф она обязана возместить всю потраченную вами сумму на основании авансового отчета.

Бухгалтер ваш (мягко говоря) - долбоящерица) . вполне понятно ее желание сэкономить, только немного не ту ситуацию она выбрала. вам она обязана возместить сумму полностью по чеку. а был там ндс или нет - не ваша забота. пусть сама звонит и запрашивает. это просто развод на деньги, и, скорее всего, не без ведома директора. да и чек ккм, с указанным в нем ндс налоговики, хоть и со скрипом, но к вычету принимают. вы хоть уточните, он вообще был в чеке этот ндс.

Просто дура-баба, ваш бухгалтер.... Слышит звон, но не знает где он. Хочет показаться умной, а на самом деле - дурнее паровоза. Скорее всего, она любовница директора, если так смело себя ведет по отношению к вам, не выплатив даже положенную сумму. И не ее это дело требовать счет-фактуру, если вы ей отдали товарный и кассовый чеки. Пусть в чеках выделен НДС, но от этого должна страдать ваша фирма, но не вы же... Идите к директору и если он не вернет вам положенное, то тогда нужно идти до конца.... Правда на вашей стороне....

Учетная политика и нововведения 2017 г. зачет часов ИПБ .Таким образом, НДС с авансов платить не нужно. Так решил суд. Советы.А потому налог с авансов надо платить. Выводы. Возникает вопрос а как же решение суда?

:) бывает же)) ) вы может ее на корпоративе не угостили или потанцевать не пригласили))) ) она конечно не права, соглашусь с коллегами выше, явно вредничает. Я бы нарисовал авансовый отчет, приложил все чеки и утвердил бы у генерала. А потом пускай качает права уже перед ним. Ну или по крайней мере, поговорите с директором.

Простите, я не очень поняла, а товарная накладная была или нет

Вопрос по НДС!!!!

Вопрос задан не совсем корректно. Если с учетом НДС, уплаченного при ввозе товаров на территорию РФ у Вас по декларации получается сумма к возмещению из бюджета ( дебетовое сальдо по счету 68 "Расчеты по НДС"),то ждите камеральную проверку. Если к "дебетовой"декларации приложить объяснение по этому факту, то камералки можно избежать. Достаточно к объяснительной приложить копию "Грузовой таможенной декларации",на основании которой производится налоговый вычет.

Ориентироваться приходится на позицию Высшего Арбитражного Суда РФ, который не признал право на вычет, указав на то, что при новации в заем уплаченный с аванса НДС подлежит не вычету, а возврату из бюджета или зачету как излишне уплаченный налог...

Все таки не совсем достаточно ;)
И какая может быть объяснительная? !
В рамках камеральной проверки (ст. 176 и 88 НК РФ) инспекция запрашивает документы, и в том числе подтверждающие фактическую УПЛАТУ (ст. 172 НК РФ) суммы налога при ввозе товаров на территорию РФ.
То есть:
1) подаете декларацию НДС с суммой к возмещению
2) получаете (или не получаете) запрос на предоставление документов, в т. ч. книги покупок и продаж, первичные документы, копии счетов-фактур, ГТД, копий платежных документов на таможню
3) предоставляете эти документы в соответствующие сроки
4) получаете решение, не позднее 3-х месяцов с момента предоставления декларации
5) пишите заявление на возврат или зачет
6) Profit!
Да, имейте ввиду, что если вы осуществили платеж в пользу таможни в счет уплаты НДС, однако выпуск, и соответственно, оприходование товаров произошло не в текущем налоговом периоде (а, например, уже в июле) , то на возмещение во 2-м квартале ставите только ту сумму, которая отражена в полученных ГТД в этом квартале, а не со всей суммы платежей на таможню (не выдают они счетов-фактур на аванс ;-)

Вопрос по Бухгалтерии.Хочу закрыть расчетный счет на ООО , доход за 2ой квартал был, можно ли сейчас Авансовый за 2ой к

Если всё точно рассчитаете, то можно и заранее оплатить. Скорее всего ошибка в КБК. 30.04.13 платёжку распечатайте, сходите в налоговую и сверьте реквизиты, если отличаются, пишите письмо о зачёте этой суммы. Возможно, пени скажут оплатить. Когда разберётесь с платежами, можно закрывать расчётный счёт. Только обязательно сообщите о закрытии расчётного счета по установленным формам в течение 5 раб. дней в налоговую, ПФР, ФСС, иначе штрафы будут.

Возврат и зачет налогов.НДС с авансов полученных что это? Учет авансов у продавца. Действия покупателя при перечислении предоплаты.

Возврат ошибочного перечисленного платежа по НДФЛ?

Попробуйте с ними договорится: они зачисляют по КБК, в назначение даже не смотрят.

Аванс, счет на аванс, договор аванса, ндс с авансов, возврат аванса, бланк авансов скачать, сумма аванса, учет авансов, суть аванса, аванс образец, плата авансом, зачет аванса, аванс проводки, аванс заработной платыЕсть, правда, и отрицательное судебное решение.

В балансе произошло увеличение строки "Прочие оборотные активы" хорошо это или плохо?

По строке "Прочие оборотные активы" отражается информация об активах, которые не нашли отражения по другим строкам раздела II баланса.
Например: дебетовое сальдо счетов 45, 46, 62, 68, 69, 76, 81, 94, т. е. в составе прочих оборотных активов могут учитываться, например:
* стоимость недостающих или испорченных материальных ценностей, в отношении которых не принято решение об их списании в состав затрат на производство (расходов на продажу) или на виновных лиц;
* суммы НДС, исчисленные с авансов и предварительной оплаты (частичной оплаты) , отражаемые обособленно по дебету счетов 62 или 76;
* суммы акцизов, подлежащие впоследствии вычетам; суммы излишне уплаченных (взысканных) налогов и сборов, пеней и штрафов,
взносов на обязательное страхование, в отношении которых не принято решение о зачете (возврате из бюджета) ;
* суммы НДС, начисленные при отгрузке товаров (продукции, иных ценностей) , выручка от продажи которых определенное время не может быть признана в бухгалтерском учете, учитываемые организацией обособленно на счетах 76 или 45;
* собственные акции (доли) , выкупленные у акционеров (участников) с целью перепродажи.
* по этой строке могут быть отражены активы, стоимость которых несущественна.
---
А хорошо это или плохо - нужно смотреть из того, из чего сложена эта сумма в балансе. Но учитывая вышеприведенный список, получается, что ...(выбирайте - хорошо или плохо) самостоятельно) ) ) ) Как Вы думаете?

Следовательно, при зачете взаимных требований между первоначальным и новым должниками у последнего возникает обязанность исчислить НДС с аванса.Такую позицию поддерживают и суды постановление ФАС Северо-Западного округа от 22.01.13 А56-16511 2012 .

Срочно(

102508,48 руб

Решения судов по похожим спорам. ФАС Северо-Западного округа рассмотрел ситуацию, ранее не анализируемую в арбитражных округах.НДС по авансам при зачете взаимных долгов. Взаимозачет позволяет вычесть НДС с авансов.

Как оформить скидку в договоре?

Но учтите, нужно в правовой базе поискать (3 года назад было так, сейчас возможно мнение проверяющих поменялось.. ) с предоставляемых скидок продавец оплачивает НДС, покупатель налог на прибыль (как безвозмездно полученные) . Мы на всякий случай вообще не прописываем скидки, но нам легче у нас работы, если товар, то трудно с каждым учитывать, но вообще нам продавцы, даже предоставив скидку, все равно выставляют счет на сумму без скидки, при этом не говоря ни слово о них.
Так что нужно хорошо проработать этот вопрос перед тем, как прописывать в договоре. Возможно, легче без скидок обойтись.

НДС с аванса по каждому этапу работ. Обычно в договоре нет особых условий зачета аванса.Так же считают и судьи постановление Пятнадцатого арбитражного апелляционного суда от 07.02.13 15АП-14257 2012 .

Можно ли зачесть переплату по налогу на прибыль в счет НДС?

Можно попробовать, вначале проведите сверку с ИФНС по данным налогам. Потом подайте заявление на перезачет и если налоговая даст согласие, то значит все хорошо. Просто не все бюджеты можно перезачитывать

В Верховном суде рассматривалась следующая ситуация. Заказчик по договору подряда выплатил аванс, сумма которого подлежала зачету в счет оплаты выполненных работ в размере 40% с каждого платежа за выполненные работы. Авансовый НДС компания приняла к вычету...

Можно. Сумму указывать любую в пределах переплаты.

Ст. 78 НК РФ
1. Сумма излишне уплаченного налога подлежит зачету в счет предстоящих платежей налогоплательщика по этому или иным налогам, погашения недоимки по иным налогам, задолженности по пеням и штрафам за налоговые правонарушения либо возврату налогоплательщику в порядке, предусмотренном настоящей статьей.
Зачет сумм излишне уплаченных федеральных налогов и сборов, региональных и местных налогов производится по соответствующим ВИДАМ налогов и сборов, а также по пеням, начисленным по соответствующим налогам и сборам.
т. к. НДС и налог на прибыль оба федеральные, то и зачет возможен, на основании заявления.
сумму можно указать любую, но в пределах переплаты.

Только в части федерального бюджета по налогу на прибыль, т. к. НДС - полностью федеральный налог.

Да, можно, только нужно написать письмо в налоговую, просим вас переплату по налогу на прибыль КБК.... в сумме.... зачесть на КБК.... (Только на основании проведенного зачета налоговой вы сможите произвести перекидку, основанием будет служить письмо из налоговой)

Какие проводки к операциям:...

1. Проводки для лиц, не имеющих доверенности на приобретение:
71-50-выдача из кассы подототченой суммы, РКО
71-51-выдача из банка платежная выписка
10-71- приобретение материала, авансовый отчет, квитанции, кассовый чек, товарный чек
19-71-отражен НДС, если он есть по приобретенным материалам
91-71-взят в зачет, а списывается как расход для лица, не имеющего доверенность
2. Дт 51-Кт-20
Дт 90- Кт 20
3
5162Поступили денежные средства в счет предстоящей отгрузки продукции. Выписка банка по расчетному счету.
6268Начислен НДС с авансового платежа. Счет-фактура,
6290-1Выставлен счет покупателю на стоимость отгруженной продукции. Счет
90-2 43Отражена себестоимость проданной продукции.
90-244Отражены расходы на продажу продукции.
6862Зачтена сумма НДС с авансового платежа. Счет-фактура,
6262Зачтен авансовый платеж в счет оплаты продукции.
90-468Начислен акциз от продаж., если он есть.
4.
73/1 «Расчеты по предоставленным займам» 50 -51Выдан заем сотруднику
73/1 «Расчеты по предоставленным займам» 91/1 Начислены проценты по займу
50 -51 -70 73/1 «Расчеты по предоставленным займам»
70 68/1Удержан НДФЛ с дохода сотрудника в виде материальной выгоды
91/2 73/1 «Расчеты по предоставленным займам» Списана в расходы прощенная сумма займа.
5.Продажа НМА
62, 76 91-1
Начислена продажная (договорная) стоимость объекта нематериальных активов с учетом всех налогов на прочие доходы организации. Продажная стоимость реализованного (проданного) нематериального актива отнесена на увеличение дебиторской задолженности приобретателя
91-2 68 субсчет «Расчеты по НДС»
Начислена задолженность бюджету по НДС со стоимости реализованного объекта нематериальных активов
05- 04
Уменьшена балансовая стоимость реализованного объекта нематериальных активов на сумму накопленной амортизации
91-2-04
Списана остаточная стоимость реализованного объекта нематериальных активов на прочие расходы организации
Бухгалтерские проводки при оплате нематериальных активов правообладателю
50, 51- 62,76
Оплачена приобретателем организации-правообладателю задолженность по проданному ему объекту нематериальных активов
Фуф, ну вот как -то так, учитесь, считайте и читайте! А еще изучайте 1с, там все проводки уже автоматом давно прописаны, нужно знать не столько их, а законы НК и бухучета в целом, куда, что и как, да и про бухсправки забывать не стоит, !)) Удачи!))

Новация или зачет авансовых обязательств. Иначе обстоят дела при условии, если имеетк примеру, Высший Арбитражный Суд РФ в Определении от 28 января 2008 г. N 15837 07 по делу NИ данное правило распространяется в том числе на вычет по НДС с авансов, ранее...

Помогите пожалуйста решить задачу про НДС. Заранее спасибо!

1)НДС с реализации =2300900/118х18=350985 Д_т 90.3К-т 68.2-350985
2)Д-т 51 К-т 62-1880000
3)Д-т 51 К-т 62-50900
4)Д-т 50 К-т 75.1
5)Д-т 51 К-т 62.2-45000
НДС с авансов Д-т 76 "АВ" К-т 68.2-=45000/118х18=6865
6)Д-т 60 К-т 51-577800х1.18=681804
оприходованы материалы Д-т 10 К-т 60-577800,Д-т 19 К-т 60-104004
7_перечислены авансы смежникам Д-т 60 К-т 51-350000,НДС с авансов вД-т 19 К-т 76"АВ"-350000/118х18=6298
Принят НДС к зачету=104004+6298=110302
К упоате в бюджет =350985 +6865-110302 =247548

Позиция арбитражных судов по вопросу уплаты НДС с авансов 2002 год первая половина 2003 года неоднозначна.Экспортер производил зачет НДС с авансовых платежей при отгрузке товара на экспорт, а не при подтверждении реального экспорта.

Нужна помощь!!!!

Любой каприз за ваши деньги. Тариф сегодня двойной.

Подлежат зачету НДС, выплаченные с авансов, полученных в следующих случаяхТак как согласно мнению Конституционного Суда определение 62-о 22.01.2014 , берущего во внимание то, что организации, работающие по УСН плательщиками НДС, не признаются они...

Каков порядок предоставления возмещения вычетов по ндс?

Вычета НДС по предоплатам
Пожалуй, самые значительные изменения по НДС касаются вычета налога по предоплатам. Соответствующие изменения были внесены в статьи 168, 169, 170, 171, 172 Налогового кодекса РФ.
По новым правилам, когда продавец получает предоплату, он обязан в течение пяти календарных дней, выставить покупателю счет-фактуру (п. 1 ст. 168 Налогового кодекса РФ) . НДС в этом случае определяется по расчетной ставке Новый пункт 5.1. статьи 169 Налогового кодекса РФ определяет, что в счете-фактуре, выставляемом при получении оплаты, частичной оплаты в счет предстоящих поставок товаров (выполнения работ, оказания услуг) , передачи имущественных прав, должны быть указаны:
1) порядковый номер и дата выписки счета-фактуры;
2) наименование, адрес и ИНН налогоплательщика и покупателя;
3) номер платежно-расчетного документа;
4) наименование поставляемых товаров (описание работ, услуг) , имущественных прав;
5) сумма оплаты, частичной оплаты в счет предстоящих поставок товаров (выполнения работ, оказания услуг) , передачи имущественных прав;
6) налоговая ставка;
7) сумма налога, предъявляемая покупателю товаров (работ, услуг) , имущественных прав, определяемая исходя из применяемых налоговых ставок.
Как и прежде, продавец должен выписать на сумму аванса счет-фактуру и перечислить в бюджет НДС (подп. 2 п. 1 ст. 167 Налогового кодекса РФ) . При реализации товаров (выполнении работ, оказании услуг) продавец начисляет НДС в бюджет (п. 1 ст. 154, п. 14 ст. 167 Налогового кодекса РФ) и принимает к вычету ранее уплаченный налог с суммы предоплаты (п. 8 ст. 171, п. 6 ст. 172 Налогового кодекса РФ) .
Покупатель вправе принять к вычету «входной» НДС с аванса по счету-фактуре продавца, не дожидаясь отгрузки товаров (выполнения работ, оказания услуг, передачи имущественных прав) . Об этом сказано в пункте 12 статьи 171 Налогового кодекса РФ.
Условия, при которых возможен вычет по предоплатам, определены в пункте 9 статьи 172 Налогового кодекса РФ. У покупателя должен быть счет-фактура, который выписан продавцом, получившим предоплату, а также договор, содержащий условие о предоплате. Формально получается, что если в договоре не предусмотрено, что покупатель перечисляет продавцу предоплату, то вычет с аванса получить нельзя.
После того как в счет полученной предоплаты продавец отгрузит товары (выполнит работы, окажет услуги или передаст имущественные права) , он выписывает счет-фактуру на всю сумму реализации. На основании этого счета-фактуры покупатель также может предъявить НДС к вычету. При этом НДС с предоплаты, который ранее был принят к зачету, должен быть восстановлен. Восстановление сумм налога производится покупателем в том налоговом периоде, в котором суммы НДС по приобретенным товарам (работам, услугам) , имущественным правам подлежат вычету. Также необходимо будет восстановить налог в бюджет и в том налоговом периоде, когда произошло изменение условий либо расторжение соответствующего договора, в результате которых аванс возвращен покупателю (подп. 3 п. 3 ст. 170 Налогового кодекса РФ) .
Новый порядок вычета НДС распространяется на авансы, которые получены после 1 января 2009 года. Обратите внимание: поскольку для вычета НДС с предоплаты необходимо, чтобы соответствующее условие было прописано в договоре, лучше будет заранее внести изменения в те контракты, по которым планируется платить авансы.

Возврат аванса покупателю и НДС. Если вы работаете на общей системе налогообложения, то вы при получении предоплаты должны были начислить с нее НДС.Возврат или зачет?Однако есть решения суда постановление ФАС Северо-Кавказского округа от 09.09.2011г...

Определить сумму НДС, подлежащую уплате в бюджет за отчетный период. помогите решить задачу)))

Сначала определяешь НДС с продаж 1090 000х0.18%=196200
2)НДС с полученных авансов=50000/118х18=7627
3) НДС с реализации велосипедов-160000/118х18=24407
ИТОГО по К-т 68=228234
3)воссстановлен НДС с авансов прошлого месяца 24407
4)по материалм -70000
5) по услугам НДС -40000
6)НДС с оборудования -100000/118х18=15254
7)НДС с авансов перечисленных 30000/118х18=4576
ИТОГО по Д-т 19 сч=154237
К уплате в бюджет =228234-154237=73997

НДС с Авансов, Зачеты и Проводки.Вычет НДС с авансов возможен только в двух случаях 1 при реализации товаров, оплата которых была произведена до их отгрузки вычеты производятся с даты отгрузки товаров

Бухгалтерам

Если ТМЦ или услуги не получены за 2004 год, списать дебиторскую задолженность, нужен акт сверки или документ о ликвидации продавца, приказ о списании дебиторской задолженности, с 2007 годом надо подождать или обратиться в суд.

Нууу, это не показатель. не очень понятно КАК вы все-таки делаете зачет с авансов .Выписали сч-ф, оплатили НДС с аванса в бюджет. Стали закрывать первый этап кс-2,3 на сумму 50 тыс в т.ч. НДС 7.6 тыс .

Да, вы делаете акт сверки и с сопроводительным письмом направляете в адрес дебитора заказным письмом с уведомлением о вручении. Если дебитора на адресе уже нет, то конверт вернется к вам. Его-то вместе с актом и приложите к приказу руководителя о списании дебитора на 91 счет. А 2007 год подождете еще и те же манипуляции проделаете.

При чем здесь НДС? Если получили счет-фактуру авансовую и приняли к зачету, восстановить НДС, да и всё. Если не принимали - то и хорошо.

Здравствуйе! Подскажите номер счета!(см. вн.)

Да не зарплату получить, я думаю, а зачет...)))

Суды считают, что при взаимозачете обязательств по реализации условия вычета по НДС с авансов для продавца выполняются пост.Таким образом, после проведения зачета взаимных обязательств Ремонтник и Акварель имеют право на вычет НДС с аванса.

Вам надо самостоятельно написать проводки. А на Ответах - попросить впровеить сделанное вами!
Вот тогда хоть что-то останется в памяти.

Декларация по НДС. Здравствуйте. По итогам квартала НДС получится отрицательный. Как быть?

Ну скорее не "отрицательны" - а к возврату из бюджета?
Тогда собирайте все документы и подавайте на камеральную проверку. После проверки вам выдадут решение о возмещении НДС из бюджета.

Суд первой инстанции пишет - уплата НДС поставщику не освобождает от обязанности уплатить НДС с аванса, несмотря на произведенный зачет вВысший арбитражный суд российской федерации. РЕШЕНИЕ от 4 ноября 2003 года. Дело N 10575 03. извлечение .

НДС к возмещению. Ждите камеральной проверки. Заблаговременно проверьте все с/ф от поставщиков на предмет правильности заполнения реквизитов, подписей и т. д.
При заполнении декларации не забудьте НДС с авансов полученных.

Можно, сделать реализацию. Счета здесь будет мало. Но лучше все такие хоть какой-то НДС иметь.

Это будет НДС к возмещению. Но зная с какой тщательностью наши налоговики проверяют счета-фактуры, проще заплатить 100 рублей, чем возмещать. Можно какие-то входящие документы перенести на следующий квартал. Ну или реализацию, как выше писали. Тоже вариант.

Клиент отказывается приходовать товар прошлым кварталом - требует переделать документы на август - а мы НДС уже сдали

А вопрос вы решили не задавать?)

Как уже отмечалось, существуют решения арбитражных судов, в которых высказано мнение о том, чтоне высказано возражений против вычета, начисленного с аванса НДС при погашении задолженности по его возврату путем зачета встречного требования, причем указано, что...

В любом случае, Вы, за деньги, полученные от клиента, должны отчитаться в том квартале, в котором они были получены! Вот только счет-фактура у Вас должна была быть не на реализацию, а, на аванс! Сумма НДС, у Вас то не поменяется, только документооборот! Если Ваша вина, в несвоевременном предоставлении документов покупателю, и с ним не договоритесь на второй квартал, то предоставляйте ему документы августом, а НДС, наверное, уточняйте!

А нечего его приходовать! Вот товар--вот деньги. Всё! Больше никаких бумаг, а то развели, понимаешь, писанину. Делать больше нечего...

Не понятно как вы отразили отгрузку и выписали с-ф если товар фактически не отгружен и никем не получен???? Вообще то с-ф формируют в течение 5 дней с момента отгрузки. Вы же просто оформили документы, а фактически товар не передали, так что покупатель прав.

Суды признают такое поведение злоупотреблением правом.
Документ: Постановление АС Западно-Сибирского округа от 22.06.2016 по делу N А45-20150/2015

Помогите разобраться, кто сталкивался с перезачетом по УСНО!

У меня простой вопрос - как вы допустили убыток, т. е вышли на минималку?
Если у вас на начало года на р/с было, допустим, 100 тысяч рублей и в январе вы истратили эти деньги на зарплату и налоги, то эти расходы нельзя ставить в уменьшение УСН

По решению от 08.06.2009 N 792 инспекция отказала обществу в возмещении 2 606 руб.Общество и три указанные организации также подписали акты о зачете полных сумм перечисленных авансов, с которых общество уплатило НДС в бюджет, в счет...

Задача по аудите.Прошу помощи в правильном решении.

Проводки правильно составлены. Но одно -"НО".Если в кассовом чеке НДС не указан и нет счета -фактуры, то бухгалтер не имел права выделять НДС и принимать тем более его к зачету. Если же в кассовом чеке выделен НДС. То бухгалтер все проводки сделал правильно. На списание запчасте й должен быть акт на списание, утвержденный директором. А справку я думаю ты составишь сам.

Поэтому и Минфин России, и суды считают, что вычет по НДС с не возвращенных покупателю авансов невозможен4.Таким образом, после проведения зачета взаимных обязательств Ремонтник и Акварель имеют право на вычет НДС с аванса.

Д 10 К 60 - без НДС - товарный чек с номентклатурой
Д 91 К 60 - НДС, в н/у никак не участвует
Д 60 К 71 - сумма с НДС
Д 26 К 10 - без НДС.
А служебный автомобиль на балансе или компенсируете использование личного автомобиля?

Помогите! правильно ли я сделала бухгалтерские записи??

Правельно, не правельно всё равно в бугалтерию никто никогда не смотрит .

При заполнении налоговой декларации за ноябрь по строкам 010, 200, 300 отражается начисление НДС с реализации товаров и по строке 340 зачет НДС с аванса.Исправление описок и явных арифметических ошибок в решении суда.

Примеры по учету на этом сайте
[ссылка заблокирована по решению администрации проекта]
проверь себя

Молодец, все четко! Только в последней проводке-сумма за вычетом НДС: 1500-229.

Из условий задачи не ясно, что вы приобрели - исключительные права на программный продукт или просто право пользования компьютерной программой, например, бух. программой 1С. Скорей всего, судя по стоимости программы, это несключительные права и никакого отношения к НМА (счет 04) это не имеет. Так что все расходы списываете на счет 26 минуя ваши проводки по счетам 08 и 04.
Д60 К51 - 9440 - оплачено с расчетного счета ;
Д26 К60 - 8000 - стоимость ПП отнесена на затраты;
Д19/5 К60 - 1440 -отражен НДС;
Не забудьте выставить к возмещению НДС проводкой Дт 68 Кт 19/5.
И еще, если вы сперва оплатили поставщику, а потом получили ПП и консультации, то нужно показать счет 60/2 - расчеты по авансам выданным - Дт 60/2 Кт 51 и при получении ПП (накладная или акт) проводка Дт 60/1 Кт 60/2 (суммы 9440 и 1500)
Увидела еще у вас ошибку - Дт 60 Кт 51 - 1271,19 (а не 1500) и НДС - 228,81. Соответственно и затраты по консультациям будут Дт 26 Кт 60 - 1271,19.

Авансовый платеж по договору лизинга (СРОЧНО)

Подскажите пожалуйста как принять НДС к зачету? Спрашивают при собеседовании

Принять к зачёту.

В опубликованном недавно Постановлении от 19.08.2003 г. 12359 02 Президиум Высшего Арбитражного Суда РФ пришел к выводу, что НДС с авансов нужно платить.Зачет возврат излишне уплаченных налогов.

Общехозяйственные расходы)))))))

А Вы куда собеседуетесь, в налоговую?
Для самолетиков бумага является материалом, значит при наличии правильно оформленных документов НДС к зачету принимаем. При этом должны быть в наличии счет-фактура с выделенным НДС и товарная накладная, кот. подтверждает, что бумага действительно приобретена.

У меня хуже было. Спросили, на каком счёте учитывается НДС при оприходовании основных средств, в каких случаях и в какой момент этот НДС может быть принят к вычету. Вот я "попал" в тот раз.
Мой вариант для Вас:
1. Получили счет-фактуру с выделенным НДС на переданные Вам материалы - включайте в книгу покупок и принимайте к вычету НДС. Факт передачи подтверждается накладной.
2. Оплатили предоплату за будущие поставки, получили счет-фактуру на аванс - включайте в книгу покупок и принимайте к вычету НДС. При поставке товаров эту сумму надо в книге покупок сторнировать.
3. Продали товар и выставили счет-фактуру - включайте смело её в книгу продаж.
Сводные показатели книги покупок и книги продаж используются для составления декларации по НДС. Разница между НДС из книги продаж и НДС из книги покупок подлежит уплате в бюджет.

Дебет 19 кредит 60,- НДС принят
дебет 68 кредит 19 - НДС к вычету
В течении месяца что -то покупаем и продаём, допустим бумагу и самолётики, при покупке бумаги, мы платим НДС (налог) , при продаже самолётиков получаем НДС (нам платят) . Тот НДС, что нам заплатили - должны отдать (перечислить) в бюджет, но т. к. мы тоже кому то заплатили НДС (купили бумагу) , то происходит вычет (уменьшение) уплаты налога в бюджет

Купили бумагу - это для фирмы материалы. Приход отражается бух. операцией: Д-т 10 К-т 60 и Д-т 19 К-т 60 (это ндс, уплаченный поставщикам) . Затем "приход" отражается в книге копупок. Списание накопленных на сч. 19 сумм ндс отражается по Д-ту 68/ндс К-ту 19.
Фирма изготовила бумажные самолетики - это товар.
При реализации оформляется проводка Д-т 90/3 К-т 68 на сумму ндс от реализации.
Кредитовое сальдо по сч. 68 - сумма ндс, подлежащая уплате в бюджет
Дебетовое сальдо - это сумма ндс, подлежащая возмещению из бюджета.

Что касается зачета предоплаты по расторгнутому договору в счет оказания услуг по другому договору без возврата аванса заказчику услуг, то в этом случае вычет НДС Налоговым кодексом не предусмотрен.


Зачет ндс с аванса по решению суда

Ваше имя:*
Ваш E-mail:*
Ваш телефон:*
HTML отключен, ссылки отключены
RSS
Счетчик посещаемости и статистика сайта